Pracownicze Plany Kapitałowe

Do PPK obowiązuje automatyczny zapis osób zatrudnionych w wieku od 18 do 55 lat (pracownik, który ukończył 55. rok życia, ale nie ukończył 70. roku życia, może przystąpić do PPK wyłącznie na swój wniosek). Pracownik może zrezygnować z PPK, składając pracodawcy deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK. W każdej chwili może także wrócić do oszczędzania, składając odpowiedni wniosek pracodawcy.

Środki zgromadzone na rachunku PPK są prywatną własnością uczestnika PPK i podlegają dziedziczeniu. Uczestnik w każdej chwili może wycofać środki zgromadzone na jego rachunku PPK - bez podawania przyczyny - dokonując tzw. zwrotu lub wypłacić je w tzw. szczególnych sytuacjach życiowych (w przypadku choroby uczestnika, jego małżonka lub dziecka oraz na pokrycie wkładu własnego przy kredycie hipotecznym np. na zakup mieszkania). Warto pamiętać, że ukończenie 60 lat nie oznacza końca oszczędzania w PPK. 60 letni uczestnik PPK nadal może aktywnie oszczędzać w tym programie. Jeśli po ukończeniu 60 lat zdecyduje się jednak na wypłatę zgromadzonych środków będzie mógł sam zdecydować o sposobie ich wypłaty.

Po ukończeniu 60 lat, uczestnik PPK będzie mógł:

• skorzystać z domyślnej formy wypłaty: jednorazowo wypłacić 25% środków, a resztę wypłacać w co najmniej 120 miesięcznych ratach (wypłata w tej formie będzie zwolniona z podatku od zysków kapitałowych);
• wypłacać pozostałe środki albo całość zgromadzonych oszczędności w dowolnej liczbie rat, przy czym skrócenie okresu wypłat poniżej 10 lat (120 rat) będzie skutkować koniecznością zapłaty podatku od zysków kapitałowych;
• dokonać wypłaty transferowej:
  - na polisę w zakładzie ubezpieczeń z prawem do świadczenia okresowego lub dożywotniego,
  - na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej zgodnie z warunkami określonymi w ustawie;
• wypłacić środki w formie świadczenia małżeńskiego (pod warunkiem, że małżonkowie mają rachunki PPK w tej samej instytucji finansowej).

Więcej informacji o Pracowniczych Planach Kapitałowych można znaleźć na Portalu PPK pod adresem www.mojeppk.pl.

Od początku 2019 roku działa specjalnie utworzony portal informacyjny mojeppk.pl, który jest centrum informacji o programie - prowadzi szeroką akcję informacyjną, publikując liczne pytania i odpowiedzi oraz zamieszczając materiały informacyjne do pobrania dla pracodawców i pracowników, także w językach obcych. Publikowane są tam także oferty instytucji finansowych oferujących prowadzenie PPK. Pracownicy mogą również za jego pośrednictwem sprawdzić wartość swoich oszczędności w PPK (serwis MojePPK). Portal oferuje także bezpłatne szkolenia, skierowane zarówno do pracodawców, jak i pracowników. Eksperci PPK w prosty sposób przybliżają zasady działania programu.

Oszczędności gromadzone przez uczestnika PPK stanowią jego prywatną własność. W związku z tym - pomimo docelowego przeznaczenia tych środków na wypłatę po 60 roku życia - uczestnik PPK może w dowolnym momencie z nich skorzystać, dokonując zwrotu środków (bez konieczności podawania przyczyny). W takiej sytuacji wypłata zostanie pomniejszona o środki pochodzące z dopłat od państwa (wpłatę powitalną i dopłaty roczne), 30% środków pochodzących z wpłat pracodawcy (zostaną one zapisane na indywidualnym koncie pracownika w ZUS jako jego składka emerytalna) oraz 19% podatek od zysków kapitałowych od zysku wypracowanego przez pozostałą część środków, pochodzącą z wpłat pracodawcy oraz wpłat pracownika.

W wyjątkowych sytuacjach zgromadzone fundusze będzie można wypłacić wcześniej bez potrąceń: do 25% środków – w sytuacji poważnego zachorowania uczestnika PPK lub jego najbliższych (małżonek, dziecko), do 100% środków– by pokryć wkład własny przy zaciągnięciu kredytu hipotecznego np. na zakup mieszkania czy budowę domu.

Wpłaty na rachunki PPK będą pochodzić z trzech źródeł: od pracodawcy, pracownika i państwa. W przypadku pracownika i pracodawcy wysokość wpłat będzie naliczana procentowo od wysokości wynagrodzenia pracownika. Wpłaty ze strony państwa są takie same dla wszystkich. Każdy, kto zdecyduje się aktywnie oszczędzać w PPK, otrzyma jednorazowo wpłatę powitalną w wysokości - 250 zł i co roku (po spełnieniu określonych warunków) dopłatę roczną w wysokości - 240 zł.

PPK to szansa na zwiększenie potencjału rozwoju i stabilności gospodarki z korzyścią dla wzrostu wynagrodzeń i zysków przedsiębiorstw. W Polsce cały czas brakuje lokalnego kapitału, a poziom majątku i oszczędności polskich gospodarstw domowych są jednymi z najniższych wśród krajów Unii Europejskiej. Mały zasób kapitału to niskie inwestycje i zagrożenie dla potencjału rozwoju gospodarczego Polski, w tym utrzymania tempa wzrostu wynagrodzeń i konkurencyjności polskich przedsiębiorstw.

Program PPK może zmienić szereg negatywnych trendów. Oszczędności gromadzone co roku w ramach PPK powinny dać nowy impuls rozwojowy, wzmocnić lokalny rynek kapitałowy, zmniejszyć zadłużenie zagraniczne, podnieść poziom majątku Polaków, przyspieszyć inwestycje i wzrost gospodarczy – wszystko z korzyścią dla pracowników i pracodawców.

Więcej o roli Polskiego Funduszu Rozwoju przeczytać można w serwisie korporacyjnym. Znajdują się tam także informacje dla instytucji finansowych, które budują systemy informatyczne komunikujące się z Ewidencją PPK.